Brokerzy, którzy rozliczą za Ciebie podatki
Inwestycje na polskich i zagranicznych rynkach finansowych, takie jak akcje, ETF-y, CFD, forex oraz kryptowaluty, wymagają od polskich inwestorów dokładnego rozliczenia podatkowego. Inwestorów obowiązuje podatek dochodowy od zysków ze sprzedaży instrumentów finansowych, a także tzw. podatek “Belki”, który należy odprowadzić od zysków kapitałowych oraz przychodów z dywidend.
Niektóre platformy oferują pomoc w zakresie rozliczeń podatkowych, co może być nieocenione dla inwestorów nieposiadających doświadczenia w samodzielnym rozliczaniu podatków od zysków kapitałowych.
Sprawdź, którzy brokerzy i w jaki sposób wspierają swoich użytkowników w rozliczeniu podatków z giełdy.
Jak rozliczyć podatki z giełdy w Polsce
Aby właściwie rozliczyć podatek giełdowy oraz podatek od zysków kapitałowych (podatek Belki) w Polsce, należy użyć formularza PIT-38. W sekcji C tego formularza rozlicza się podatek giełdowy, wpisując przychody i koszty ich uzyskania. Natomiast sekcja G służy do rozliczenia podatku Belki, gdzie należy wykazać podatek należny oraz ewentualnie podatek już zapłacony za granicą. Takie rozdzielenie pozwala na dokładne i zgodne z prawem rozliczenie obu typów podatków. Rozliczenie podatkowe za dany rok należy wykonać do 30 kwietnia w roku następnym. Zatem wszystkie zdarzenia finansowe z 2024 roku inwestor musi rozlizyć do 30 kwietnia 2025 roku. Zarówno zyski, od których należy opłacić podatek, jak i straty.
Brokerzy, którzy rozliczą podatki za Ciebie
W przypadku polskich brokerów oraz zagranicznych brokerów z oddziałami w Polsce, regulowanych przez KNF, inwestorzy otrzymują formularz PIT-8C, który ułatwia rozliczenie podatkowe, ponieważ zawiera podsumowanie dochodów ze sprzedaży instrumentów. W ten sposób wypełnienie formularza PIT-38 wymaga jedynie przepisania danych w odpowiednie miejsce. Co więcej, broker wysyła PIT-8C bezpośrednio do urzędu skarbowego, dzięki czemu korzystając z portalu podatki.gov.pl,Twój PIT-38 będzie już wstępnie wypełniony i będzie uwzględniał odpowiednie kwoty wprowadzone przez brokera formularza PIT-8C. W dużym uproszczeniu można więc powiedzieć, że polscy brokerzy rozliczają za Ciebie podatki z giełdy i innych instrumentów finansowych. Przykładami takich brokerów jest XTB czy TMS Oanda.
Porównanie
Prowizje i opłaty
- brak prowizji
- opłata za brak aktywności 9 zł/mies.
- 0% forex, surowce, indeksy
- 0% akcje i etf-y (do 100 tys. EUR obrotu)
- 0% akcje CFD i ETFy CFD (marża w spread 0,30% przy otwarciu i zamknięciu)
- Opłata za nieaktywność 10 EUR/mies.po roku nieaktywności
Instrumenty
- Akcje
- Forex
- Indeksy
- Kryptowaluty
- Surowce
- Indeksy (CFD)
- Akcje (CFD)
- Kryptowaluty (CFD)
- Surowce (CFD)
- ETF fundusze (CFD)
- Akcje
- Forex
- Indeksy
- Kryptowaluty
- Surowce
- Kryptowaluty (CFD)
- Akcje (CFD)
- ETF
- ETF (CFD)
Kraj pochodzenia
Polska
Polska
Deklaracja zrozumienia ryzyka inwestycyjnego
Czy uzyskasz PIT-8C od zagranicznego brokera?
Brokerzy zagraniczni, którzy nie prowadzą działalności w Polsce w formie oddziału, nie dostarczają formularza PIT-8C. Co za tym idzie, Twoja deklaracja podatkowa PIT-38 w serwisie podatki.gov.pl również nie będzie wstępnie uzupełniona o dane podatkowe dotyczącej Twoich transakcji na rynkach finansowych. Nie zmienia to jednak faktu, że leży na Tobie obowiązek rozliczenia swoich zysków lub strat oraz opłacenia podatków.
Wielu zagranicznych brokerów wychodzi w tym miejscu na przeciw polskim klientom i zapewnia swoisty odpowiednik PIT-8C. Takim odpowiednikiem są raporty podatkowe, ułatwiające rozliczenie w polskim systemie podatkowym. Warto zauważyć, że te dokumenty zazwyczaj zawierają również informacje o dywidendach, czego standardowy PIT-8C nie obejmuje.
Przykładem zagranicznego brokera, który udostępnia raport finansowy, jest Saxo Bank. Dokument udostępniany przez Saxo bezpłatnie, zawiera nie tylko podsumowanie dochodów ze sprzedaży papierów wartościowych, ale także przychody z dywidend. Uwzględnia też przychody z pożyczania papierów wartościowych oraz odsetki od wolnych środków finansowych, o ile inwestor takie uzyskał.
Innym przykładem zagranicznego brokera, który udostępnia użytkownikom swojej platformy zestawienie finansowe jest Exante. Tutaj jednak użytkownicy muszą liczyć się z opłatą w wysokości 35 euro za przygotowanie raportu na żądanie i kilkutygodniowym czasem oczekiwania na dokument.
Porównanie
Prowizje i opłaty
- brak transakcji przez 6 miesięcy - 50 EUR
- opłaty nocne za krótkie pozycje i handel walutami
- Trade Desk dla niestandardowych transakcji 90 EUR
- od 1 USD za akcje amerykańskie, ETF-y i kontrakty futures
- od 0,05% obligacje skarbowe
- od 0,75 USD za opcje giełdowe
- 0 USD za fundusze inwestycyjne
- 0,25% za przewalutowanie
- brak opłaty za nieaktywność
Instrumenty
- Akcje
- Forex
- Indeksy
- Kryptowaluty
- Surowce
- ETF
- Fundusze inwestycyjne
- Opcje
- Obligacje
- Akcje
- Forex
- Indeksy
- Kryptowaluty
- Surowce
- ETF
- Obligacje
- Fundusze inwestycyjne
- Opcje
- Futures
- Opcje walutowe
- Kryptowaluty (ETF)
Kraj pochodzenia
Malta
Dania
Deklaracja zrozumienia ryzyka inwestycyjnego
Wielu zagranicznych brokerów coraz chętniej integruje swoje systemy z zewnętrznymi narzędziami, ułatwiającymi obliczenie należnych podatków z giełdy. Przykładem takiego narzędzia jest kalkulatorgieldowy.pl, który generuje na podstawie danych od brokera raporty z danymi do wprowadzenia do PIT-38.
